银行理财子公司净资本红线划定 不低于5亿+净资产40%

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原始名称:银行金融子公司的净资本红线界限不少于5亿+净资产的40%

来源:每日经济新闻

每个记者李玉文都是由易启江编辑的

9月20日,中国银行业监督管理委员会就《商业银行理财子公司净资本管理办法(试行)》(以下简称《净资本管理办法》)公开征求了意见。根据监管标准,该行金融子公司的净资本应不少于5亿元人民币,且不少于净资产的40%。同时,该规定还要求金融子公司的净资本不低于风险资本,以确保金融子公司保持足够的净资本水平。

净资本不低于风险资本

《净资本管理办法》共有4章和20条,包括通则,净资本监管标准,监督管理等规定,主要规定了金融子公司金融资本管理的监管标准和监管措施。

根据《净资本管理办法》的背景,中国保险监督管理委员会相关部门的负责人已明确定义了该金融子公司的现行监管体系。《理财子公司办法》第45条明确规定:“银行融资子公司应遵守净资本监管要求。监管要求由国务院银行业监督管理机构另行制定。”

此外,它与类似资产管理机构的监管要求一致。自2010年以来,原中国银行业监督管理委员会发布并实施了《信托公司净资本管理办法》,中国证监会发布了许多净资本监管系统,例如证券公司和基金管理公司子公司。因此,对金融子公司实施净资本管理,有利于与同类资产管理机构的监管要求保持一致,以确保公平竞争。

《净资本管理办法》显示,金融子公司的金融资本管理主要包括三个方面:净资本,风险资本和净资本监管标准。

其中,净资本管理应满足以下两个条件:一是净资产不少于5亿元,且不少于净资产的40%。第二,净资本不应低于风险资本,确保财务管理。公司保持足够的净资本水平。

银行监管机构可以根据银行金融子公司的治理结构,风险控制和合规管理,调整不同银行金融子公司的净资本监管要求,但不得低于最低监管标准。

此外,净资本的计算公式为:净资本=净资产-∑(应收账款的收款×扣减率)-∑(其他资产余额×扣减率)-或有负债调整项目+/-国家理事会由银行监管机构确定的其他调整项目。

风险资本的计算公式为:风险资本=∑(自有资金投资的各种资产的余额×风险系数)+ ∑(投资于理财基金的各种资产的余额×风险系数)+ ∑(其他业务余额) ×危险因素)。

风险因素是指按照国务院银行业监督管理机构对金融子公司的自有资本投资、财富管理业务和其他业务的规定,对各项资产给予的相应权重。具体值参照同类资产管理机构的系数设置,并根据金融子公司的实际情况对部分风险因素进行相应调整。

五家银行金融子公司已开业

除了计算净资本管理和监管标准的要求外,《净资本管理办法》还提出了一些监管要求,主要如下:

一是落实主体责任。财务管理子公司董事会对公司净资本管理负最终责任。高级管理人员负责组织实施净资本管理工作,每季度至少向董事会报告一次净资本管理情况。

二是明确监管报告要求。财务管理子公司应当定期报送净资本监管报告,并对相关报表的真实性、准确性和完整性负责。

第三是明确报告重大问题的责任。如果金融子公司的净资本,净资本与净资产之比,净资本与风险资本之比与上一报告期末相比变化超过20%,或者不符合规定的,应当报告。给银行监管机构以书面形式。并解释原因。

四个是明确的公开要求。金融子公司应当在年度报告中披露资本净管理。

第五是规定监管措施。对于不符合净资本管理要求的金融子公司,银行业监督管理机构可以依照法律,法规采取相关监管措施。

继去年颁布了新的财务管理规定和新的财务规定之后,许多银行积极准备成立财务管理子公司。截至目前,建行,工行,交通银行,中国银行,中国农业银行等五家国有银行的财务管理子公司均已开业。中国光大银行,招商银行,邮政储蓄银行,兴业银行,宁波银行,杭州银行和徽商银行等银行获准建立金融子公司。

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在中原银行首席经济学家王军看来,《净资本管理办法》的出台有助于夯实抵御风险的能力,为理财子公司稳健运行打下良好基础。

盘古智库高级研究员吴琦告诉《每日经济新闻》记者,《净资本管理办法》旨在打造公平竞争的行业环境,促进理财子公司规范持续发展。一方面,与信托、基金等资管同业一致,对理财子公司进行净资本管理和约束,避免监管套利。另一方面,通过净资本约束,控制其非理性扩张,引导其坚守受人之托、代人理财的业务本源。

吴琦表示,通过对理财子公司进行净资本管理,使其保持充足、易于变现的流动性资产,有利于防范流动性风险,保护投资者权益。此外,还可以与银行母行实现有效的风险隔离,避免风险向银行传导。

新网银行首席研究员、中关村互联网金融研究院首席研究员董希淼接受每经记者采访时表示,制定理财子公司净资本管理办法,对理财子公司实施净资本管理,有利于加快完善理财子公司配套监管制度体系,引导理财子公司建立与业务模式和风险特征相适应的净资本管理制度,从制度上保证理财子公司审慎经营、稳健发展。同时,各类主要资管机构建立净资本管理制度,有助于保证同类资管机构公平竞争,防范监管套利,促进整个资管行业健康有序发展。

董希淼同时提到,根据《理财子公司办法》,理财子公司发行的公募理财产品可直接投资股票。值得注意的是,此次《净资本管理办法》在计算时,将理财资金投资股票所对应的风险资本的风险系数设置为零。这有助于培育理财子公司权益资产投资能力,发展壮大机构投资者队伍,引导理财资金以合法的形式投资股票市场,将给股票市场带来长期稳定的增量资金。

(责任编辑:曾蔷)